近年来,灌南县财政局坚持以“防风险、促发展、保安全、提绩效”为主线,积极规范岗位职责,着力构建权责清晰、流程规范、监督有力的内控监督体系。
一是健全内控制度体系。今年4月份,财监局牵头在全系统开展内部控制风险点排查,围绕财政业务流程、财政资金运行过程,全面排查各科室存在的或可能存在的岗位职责风险、资金运转风险、重要档案(票证、印鉴)保管保密风险等。共查找出3大类143条潜在内控风险点,针对发现的潜在风险,6月份编制印发了《灌南县财政局内部控制制度》,进一步细化财政预算编制、财政预算执行、财政业务管理、行政运行方面的各项具体制度,梳理和规范各项工作流程,形成了操作简单、程序规范、制约有效的办事机制。
二是加强宣传教育培训。通过学习文件精神、解读典型案例,让全体财政干部充分认识内控制度建设的重要性和必要性,营造了人人参与内控建设的良好氛围。专门举办培训班对全系统干部职工进行内控制度培训,真正做到让内控工作理念、方法入脑入心。主动向兄弟县区学习内控工作先进经验和亮点做法,取长补短,不断提升工作质量,增强工作实效。
三是实行分岗设权控制。对各科室人员合理统筹分工,确定各岗位的职责和权限,从岗位设置和人员分工上实行互相牵制,对各岗位资金业务实行交叉复核,业务人员根据实际情况不定期的进行轮岗,保证办理财政资金业务的不相容岗位相互分离、相互制约、相互监督,形成规范的内部制衡机制。
四是强化内部监督检查。按月核实收支凭证、复核银行存款账单、审核会计报表等,发现问题记录在案,及时整改,每半年对内部控制和资金安全管理制度执行情况进行全面检查和评价,对重点内控制度、重点环节和风险点,不定期进行检查。加强内部审计和内控专项检查,切实把各项管理制度落到实处,及时发现和解决财政资金管理中的问题。