2015年及十二五工作总结和

2016年及十三五工作计划

　　连云港市财政局

　　（2015年11月5日）

　　2011年以来，市财政局按照市委加快沿海崛起，实现新的跨越的总要求，紧紧围绕全市加速崛起跨越、推进转型升级的发展大局，牢牢把握稳中求进、改革创新的工作总基调，统筹做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等各项工作，财政改革发展迈上了新台阶。

　　一、今年及十二五工作回顾总结

　　（一）收入量质同步提升，稳中向好趋势明显

　　受全市经济增速放缓等因素影响，十二五期间财政收入形势比较严峻。为完成既定收入目标，始终将财政增收作为第一要务，以做大财政收入体量、提高财政收入质量为核心，不断完善全员、全年、全面抓收入的工作机制，牢牢把握组织收入工作的主动权。联合国、地税等部门积极构建综合治税体系，强化税收征管，挖掘增收潜力；以完善非税收入征收管理系统为抓手，建立健全单位开票、银行代收、财政统管的非税收入征缴模式，进一步强化以票管收、源头控收作用；科学分解县区和征管部门收入任务，强化收入考核，建立增收激励机制；扎实做好经济及财政运行监测分析，定期对财税收入进度进行调度、督查。十二五期间，全市财政收入实现稳中有进、稳中提质，全市财政收入保持快速增长，一般公共预算收入规模从十一五末（2010年）的141.4亿元增长到十二五末（2015年）的293亿元（预计数），年均增幅达15.7%，基本实现规划目标（由于十二五规划时预期增幅较高，而近年来我国随着经济增长步入新常态，从中央到地方的GDP、一般公共预算收入增幅均有所下调所致）；税收占比从从十一五末（2010年）的68.9%提高到十二五末（2015年）的80%以上，收入质量稳步提升。十二五期间，我市先后被省政府表彰为2011年度财政收入新增贡献先进单位、2012年度财政收入新增贡献先进单位和2012年度财政收入质量提升表彰单位。市财政分获省2013、2014年度和2015年上半年财政重点工作考核奖励资金127万元、609万元、171万元。

　　（二）提振经济积极有效，鼎力支持转型升级

　　综合运用财政政策、体制、资金等手段稳增长、调结构，进一步强化政府投资对社会投资的引导作用，有效推动全市经济稳定增长和发展方式加快转变。一是积极争取上级政策、项目和资金支持。牢牢把握国家战略汇聚叠加的历史机遇，强化政策资金争取，十二五期间先后争取中央、省东中西区域合作示范区建设补助、地方政府性债券额度等专项资金超过500亿元（其中：中央财政2012-2016年每年安排东中西示范区建设补助资金6亿元，省财政2012-2015年每年安排规模5亿元资金支持徐圩新区内重要基础设施、东中西重大合作项目建设），有效缓解了我市沿海开发和经济社会发展旺盛资金需求的燃眉之急；推动连云港港成功获批启运退税试点政策，2014年9月试点至今已为28户出口企业办理启运港退税297万元，进一步巩固以连云港港为节点的一带一路交汇点国际物流体系中心地位；积极向财政部争取我市综保区申报工作，目前综保区申报方案已由省政府上报国务院。二是支持港产城联动发展。累计拨付65亿元推进30万吨航道和徐圩港区防波堤建设，有效保障了支撑沿海开发重大的公共基础设施建设进度。加大对徐圩新区、连云新城、新海城区等重点区域基础设施投入力度，积极盘活国有资产，增强平台造血能力，缓解城市建设资金瓶颈，有效提升了园区承载能力和城市配套功能。三是支持加快产业强市工业兴市进程。配合出台《促进工业经济稳定增长的意见》等一系列促进工业经济稳定发展的财政扶持政策，整合设立产业扶持与振兴、工业扩量提质、科技成果转化风险补偿、中小企业转贷应急基金等专项资金，支持全市工业经济平稳有序发展。十二五期间累计安排企业技术改造财政补助1.7亿元，支持156个工业企业技改项目，带动企业新增固定资产投资110亿元。优化财政扶持方式，加强财政、金融政策配套，支持中小企业做大做强。筹集1.1亿元设立东中西区域合作示范区担保风险基金和区域集优直接债务融资发展基金扶持企业发展，为引导我市更多中小企业探索运用新的直接债务融资工具和解决中小企业融资难题提供了新的破题之路。四是加大企业减负力度。会同有关部门实施了一系列减负增收的举措，进一步激发全社会大众创业万众创新的活力。联合科技部门做好高新企业政策认定工作，截止2014年底，全市137家高新企业获得省级认定，其企业所得税税率从25%减按15%征收，企业减税和加计扣除累计金额达9.95亿，2015年上半年我市又获批43家省级高新企业。会同物价部门编制了《连云港市行政事业性收费目录》，建立行政事业性收费清单制度，从2015年4月起全面取消收费许可证及年审制度，从2015年1月起取消、停征和免征了58项行政事业性收费。

　　（三）公共支出凸显惠民，持续增进民生福祉

　　始终秉承取之于民、用之于民的公共财政支出原则，坚持将占一般公共预算支出总额的70%以上的财政资金用于民生及各项公共事业上，2015年全市累计投入达281亿元（十二五期间投入966亿元），有效推动基本公共服务均等化水平进一步提高。一是完善公共教育体系。十二五期间全市累计投入287.33亿元，加强教育基础设施建设，建立市属高中、高校教育经费保障机制，促进学前教育、义务教育和特殊教育均衡发展。义务教育阶段小学和初中生均公用经费标准分别由2011年的450元、650元提高到2015年的725元、1025元，高中阶段国家助学金从1500元/生/年提高到2000元/生/年，2013年我市被省政府确定为首批教育现代化市级示范单位。二是保障群众基本生活。全市累计投入115亿元，提高城乡居民社保基础养老金、城镇和农村最低生活保障标准，进一步完善社保和就业体系。十二五期间，市区城市低保标准由每人每月260元提高至490元，农村低保标准由每人每月155元提高至380元；企业离退休人员养老金实现十一连调，并确保市区企业离退休人员基本养老保险金按时足额发放；城乡居民保险基础养老金从每人60元提高到105元，实现五连调；新农合参合人员财政补助从120元提高到380元，实现五连调。三是提高医疗保障水平。全市累计投入99亿元，健全医疗卫生体系，落实基本药物制度和公共卫生服务项目。四是促进城乡协调发展。全市投入农林水事务227亿元支持三农，大力推进农村社会事业发展，促进现代农业建设，落实各项强农惠农政策。

　　（四）有力有序扎实推进，财政改革步伐稳健

　　全面推进以改进预算管理制度为重点的财税体制改革，各项改革事项均取得新进展。一是强化顶层制度设计。出台我市《关于深化财税体制改革加快建立现代财政制度的实施意见》，着力发挥财税体制改革在我市全面深化改革中的基础性和支撑性作用，为我市实现两个率先的奋斗目标提供重要政策导向、物质基础和财税制度保障。二是全口径预算编报体系基本形成。按照全口径、全透明、硬约束原则，自2004年起逐年成功编制全口径预算。三是事权与支出责任相适应改革积极推进。修改完善《市对区财政管理体制改革方案》，并经市政府常务会议原则批准，进一步理顺市、区两级政府财政分配关系和明晰市、区两级政府事权划分。四是营改增试点改革稳步推进。自2012年10月营改增政策试点以来，到2015年8月末，我市试点营改增总户数达13558户，累计入库税款14.26亿元，比原营业税税负减征税款5.36亿元，减少27.33%，94%以上的纳税人税收负担有所降低。五是预决算公开工作扎实推进。认真做好财政总预算公开，有序推进所有预算单位部门预算公开和52家试点部门的决算公开，同步推进各部门三公经费预算公开工作。六是积极推广运用PPP模式。做好省市PPP试点项目申报工作，我市民航机场迁建工程和综合客运枢纽项目分别入选2014、2015年度省级PPP试点，开发区中电智云华东大数据中心项目入选2015年省PPP项目库，并推荐11个项目入选市级PPP项目库。认购省PPP融资支持基金5000万元，在该基金框架下，通过股权、债权、担保等多种形式为我市PPP试点项目提供融资增信支持。

　　（五）强化绩效注重监督，财政管理更加规范

　　坚持完善制度与提高执行力并重，加强管理与创新服务统一，不断提高财政管理的效能和财政资金使用效益。一是法治财政标准化建设进一步加强。对预算绩效管理、政府性债务管理、财政专项资金管理等重要领域建章立制，将法治财政标准化建设各项要求作为开展财政工作的基本规范，自2013年起连续三年并顺利通过省财政厅对我局的法治财政标准化建设考核验收。二是预算执行管理进一步加强。建立预算安排与单位非税收入、单位自有资金、执行进度三挂钩机制，从严从紧控制预算追加，进一步增强预算严肃性和约束力。三是财政绩效管理进一步深化。进一步扩大绩效评价范围，2014年、2015年分别将市级500万元、200万元以上的市级财政专项资金全部纳入绩效评价范围，实现了对市级政府部门专项资金的全覆盖，同时逐步建立健全绩效目标设定、绩效监控、绩效评价及结果运用有机结合的预算绩效管理机制，全过程预算绩效管理模式初步形成。四是财政监督成效明显。围绕部门预算执行、会计信息质量、财经纪律执行等重点领域开展监督检查，逐步建立全程控制、全面覆盖、全部关联的财政大监督长效管理机制。2015年对55户市级机关及直属事业单位开展部门预算执行情况检查，对灌云等3个县区2014年度执行财经纪律情况和全市机关事业单位2014年津贴补贴和奖金发放情况进行监督，进一步严肃了财经纪律。六是政府债务管理成效显著。清理甄别政府存量债务，完善债务举借机制，设立市级偿债准备金，建立全口径债务管理体系，逐步建立借、用、还相统一的地方政府性债务管理机制。市财政局荣获省2013年地方政府性债务统计工作考核评比三等奖。积极做好存量债务置换工作，支持平台融资发展，确保全市金融环境安全稳定。2015年为城投、交投等投融资平台出具财力表、说明函等方式累计支持融资超百亿元，有力保障全市重点工程顺利推进。

　　二、工作中存在的主要问题和困难

　　受宏观经济环境影响，财政收入增速放缓，而各类刚性支出持续增长，财政收支矛盾进一步凸显；财政改革逐渐步入深水区，各项改革任务要求更高、时间更紧、难度更大；由于我市债务结构性问题，目前到期债务压力仍难以缓解，平台债务还本付息和新项目融资需求交织，债务化解和融资接续问题将成为我市未来财政经济工作的难点和风险点；财政支出碎片化现象仍然存在，财政资金绩效有待进一步提高，等等。

　　三、明年及十三五工作思路、发展目标和重要举措

　　2016年及十三五期间，全市财政部门要积极适应经济发展新常态，牢牢把握稳中求进核心要求，以提高财政发展质量和效益为中心，以全面深化财政改革为动力，坚持稳增长防风险，促进转方式调结构，推动创新协调绿色开放共享发展，为我市全面建成小康社会履职尽责。

　　（一）十三五期间全市财政收入规划

　　十三五期间，全市一般公共预算收入实现平稳增长，五年年均增长率与GDP增长基本同步。

　　（二）十三五期间全市财政发展重点及主要措施

　　十三五期间，全市财政部门将按照中央、省关于全面深化改革的决策部署，立足我市实际，坚持继承与创新结合，效率与公平兼顾，深化我市财税体制改革，加快建立现代财政制度，促进连云港经济社会持续健康发展。十三五期间的财政工作将重点围绕以下基本思路和举措开展：

　　1.加大财源培植力度，增强财政增收后劲

　　贯彻产业强市、工业立市战略部署，支持推进产业转型升级。积极发挥产业优势，加快壮大临港产业、新医药、新材料、新能源和高端装备制造等产业规模。积极引导支持技术有优势、市场有前景的新兴产业尽快做大做强。稳步推进农业现代化，加大高效农业投入力度，支持农产品加工业加快发展。深入挖掘现代服务业潜力，着力抓好商贸、旅游、物流、金融等行业，支持服务业集聚区建设，不断提高服务业发展水平。全面落实营改增、小微企业所得税优惠等结构性减税政策，公开行政性事业收费和政府性基金目录清单，做好政策宣传推广，营造良好的财源发展环境。加强财政政策与金融、科技、产业调整政策的协调配合，引导民间资本加大对中小企业投入力度，调动全社会大众创业、万众创新热情，积极培育新的增长点。

　　2.优化财政支出结构，切实保障改善民生

　　一是强化预算执行约束。严格执行中央八项规定和国务院约法三章，控制并压缩一般性行政支出。强化预算刚性约束，切实控制和减少预算追加等调整事项。二是加强财政专项资金管理。建立专项资金清单制度并实行定期评估和退出机制，清理整合规范专项资金，创新财政投入方式，推广财政资金拨改投，　推动财政资金逐步从竞争性领域退出。全面盘活各类结余结转资金，加速存量资金清理使用。三是建立科学的社会民生投入增长机制。坚持把财政发展与民生改善结合起来，根据各类社会事业的不同特点和发展规律，建立与之适应的随经济发展稳步提高的公共支出增长机制，完善保障和改善民生的制度安排，确保民生社会事业支出占比达到70%以上。四是促进基本公共服务均等化。按照守住底线、突出重点、完善制度的思路，切实推进养老保险等改革，实施全民参保计划，基本实现法定人员全覆盖，完善社会保险体系，扎实做好各类民生工作。支持公共交通、保障性住房、安全生产、社会治安等公共民生服务，协调推进教育、医疗、卫生、社会保障等改革事项，形成改革合力，不断增强人民幸福感。

　　3.深化财税体制改革，提升依法理财水平

　　一是建立政府全口径预算管理体系。明确一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的收支范围，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，将政府收入和支出全部纳入预算管理，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度。完善基本支出定额标准体系，提高预算编制细化程度和年初到位率，严格预算刚性，强化预算约束。二是建立全透明预算制度。推进财政政策公开，扩大部门预决算公开范围，从2016年起，除涉密部门外，所有使用财政拨款的部门均公开部门预决算。细化部门预决算公开内容，逐步将部门预决算公开到基本支出和项目支出，并加大三公经费公开力度，细化公开内容，除涉密信息外，所有财政资金安排的三公经费都要公开，并逐步公开培训费、会议费。三是完善市区财力分配体系。结合省对下财政体制等事项，做好市区体制分析，组织实施新一轮市区财政管理体制改革。

　　4.推进生态文明建设，打造幸福宜居港城

　　一是改善生态环境。加大环境治理、节能减排等财政投入，建立生态补偿财政转移支付制度，对生态红线内的重要自然保护区、重要湿地、重要水源地和公益林地等，因实施生态保护而形成的贡献给予生态补偿，保护以山海风光为特点的环境资源，提升港城生态文明建设水平。二是推进低碳城市建设。积极倡导低碳生活方式，积极鼓励和引导专项资金投向低碳城市领域，大力推进节能、节水、节材、节地工作，加快形成以低碳排放为特征的工业、能源、交通、建筑等产业体系和生产方式，努力探索一条具有连云港特色的绿色低碳可循环发展路子。三是增强城市承载能力。加快新型城镇化建设，创新财税扶持方式，引导社会资本、民营资本、金融资本支持新型城镇化和城乡一体化发展。强化城市基础设施配套，提升城市承载发展能力。

　　5.加强政府性债务管理，防范财政金融风险

　　一是改革债务管理方式。建立全口径政府债务管理体系，规范政府举债融资机制，控制地方政府债务规模，严格限定地方政府举债程序和资金用途，并适时将政府债务分门别类纳入全口径预算管理。二是优化存量债务结构。运用地方政府债券工具，置换经审计确认的政府存量债务，缓解地方政府偿债压力，增加政府投资可调节资金余量。新增债券主要用于公益性资本支出，优先保障在建项目后续融资、棚户区改造、交通基础设施建设等。通过债券融资，将中短期、高利率债务置换为中长期、低利率债务，以时间换空间方式逐渐消解债务风险。三是加强融资平台监管。逐步剥离融资平台公司政府融资功能，推动政府融资平台转型发展。四是推广政府与社会资本合作模式。积极引入社会资本，鼓励通过特许经营等方式参与城市基础设施等有一定收益的公益性事业投资和运营，拓宽政府融资渠道。五是建立地方政府性债务风险预警机制和债务风险应急处置机制，切实防范化解财政金融风险。