连财会[2019]1号
各县区财政局,市属行政事业单位:
为掌握各级各类行政事业单位内部控制建立与实施情况,财政部决定开展2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作。根据《江苏省财政厅转发财政部关于开展2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》(苏财会〔2019〕1号)要求,现结合我市实际,就做好2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作通知如下:
一、工作要求
(一)强化组织领导。各县区、各部门(单位)要加强对行政事业单位内部控制报告编报工作的组织领导,健全工作机制,明确责任主体,明确时间节点,强化协调配合,切实做好本地区、本部门(单位)内部控制报告编制、审核、报送、分析、使用等工作。
(二)确保信息真实完整。各单位应当根据本单位内部控制建立与实施的实际情况,按照本通知的要求准确及时编制和报送单位内部控制报告;各县区、各主管部门应当按照本通知的要求按时审核、汇总并报送内部控制报告。
(三)建立内部控制工作联系点制度。各县区、各部门(单位)要积极探索建立内部控制工作联系点制度,在所属单位中选取开展内部控制工作成效突出的先进单位作为本县区(部门)的工作联系点,并充分发挥联系点的示范引领作用,带动本县区(部门)全面推进行政事业单位内部控制建设。
(四)加强监督检查。各县区、各部门应当按照《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔2017〕1号)要求,抽取一定比例的单位,对内部控制报告编报工作和内部控制报告内容真实性、完整性和规范性进行检查;市财政局也将抽取一定比例的单位,开展检查工作,进一步推动行政事业单位内控制度建设。
二、报送时间和要求
(一)各县区财政部门应当于2019年4月15日前完成本县区行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作,并将本县区行政事业单位内部控制报告纸质版和电子版报送市财政局会计处。
(二)市属各主管部门应当于2019年4月12日前完成对本部门所属单位内部控制报告的审核和汇总工作,并及时将纸质版和电子版报送市财政局会计处。无主管部门的单位请直接按上述要求报送。
三、其他事项
(一)关于2018年行政事业单位内部控制报告填报软件
2018年度行政事业单位内部控制报告编报软件由财政部统一下发,请各县区、各部门(单位)于2019年1月15日后登录财政部网站(http://kjs.mof.gov.cn/)“在线服务-软件下载”栏目下载填报软件、参数以及有关操作手册和操作讲解视频。也可通过市财政局会计处建立的“内控制度建设交流qq群,群号547240678”下载。
(二)关于内部控制报告形式
各县区汇总的内部控制报告应由所在县区财政部门负责人签章;各部门汇总的内部控制报告应由部门负责人签章,并加盖汇总单位公章。
电子版内部控制报告应当从2018年度行政事业单位内部控制报告填报软件导出.jio格式文件,内容包括汇总内部控制报告和纳入汇总范围内各级行政事业单位内控报告。电子数据可通过qq群上报。
填报过程中如有问题,请与市财政局会计处联系。
联系电话:85521543,联系人:陈金娥。
连云港市财政局
2019年1月14日